Cómo Financiar la Compra de Equipos de Cocina (leasing vs crédito)
Una cocina bien equipada no es un lujo, es la base de la operación. Pero un horno combinado industrial cuesta S/ 35,000. Una cámara frigorífica de calidad, S/ 18,000. Un sistema de extracción con campana, S/ 12,000. Si vas a equipar una cocina desde cero o renovar la que ya tienes, estás hablando de S/ 60,000 a S/ 150,000 que la mayoría de restauranteros no tiene en efectivo.
La pregunta no es si financiar, sino cómo hacerlo de manera inteligente. En Perú hay dos grandes caminos: el leasing y el crédito comercial. Cada uno tiene sus reglas, sus ventajas y sus trampas. Acá te explicamos cuál conviene en cada caso, con tasas reales de 2026.
Lo que pocos saben: El leasing no solo es una forma de financiamiento. Es también un escudo fiscal. Las cuotas de leasing son gasto deducible, lo que significa que reduces tu base imponible al Impuesto a la Renta. Un restaurante en Régimen MYPE Tributario puede ahorrar hasta el 15% del valor del equipo en impuestos al usar leasing en vez de comprarlo de contado.
Tabla de Contenidos
- ¿Qué es el leasing y cómo funciona?
- Crédito comercial para equipos: la alternativa directa
- BCP Leasing y Scotiabank: opciones reales en Perú
- Comparativa: leasing vs crédito
- Cuándo conviene cada opción
- Equipos que sí justifican financiamiento
- Preguntas Frecuentes
¿Qué es el leasing y cómo funciona?
El leasing (o arrendamiento financiero) es un contrato en el que una entidad financiera compra el equipo que necesitas y te lo arrienda por un plazo determinado. Tú pagas cuotas mensuales y al final del contrato tienes la opción de comprarlo a un precio residual (generalmente el 1% del valor original).
El proceso paso a paso
- Eliges el equipo y consigues cotización del proveedor
- Presentas la solicitud al banco con tus documentos
- El banco evalúa tu capacidad de pago y aprueba (o no)
- El banco compra el equipo directamente al proveedor
- Tú recibes el equipo y empiezas a pagar cuotas mensuales
- Al final del plazo, ejerces la opción de compra (pagas el valor residual)
Durante todo el contrato, el equipo legalmente pertenece al banco. Tú lo usas, lo mantienes y lo operas, pero no eres el dueño hasta que pagues la opción de compra.
Ventajas del leasing
- Las cuotas son 100% deducibles como gasto para efectos del Impuesto a la Renta
- No comprometes tu línea de crédito bancaria para otras necesidades
- Tasas más bajas que el crédito comercial estándar (en equipos, el activo es la garantía)
- El equipo no aparece como deuda en tu balance (en algunos casos)
- Ideal para equipos que se deprecian rápido o que querrás renovar en 3-5 años
Crédito comercial para equipos: la alternativa directa
El crédito comercial es un préstamo de dinero que el banco te otorga para que tú compres el equipo. A diferencia del leasing, aquí tú eres el dueño del equipo desde el primer día.
Cómo funciona
- Solicitas el préstamo con documentos del negocio
- El banco te aprueba un monto y te lo desembolsa en tu cuenta
- Tú compras el equipo al proveedor
- Pagas cuotas mensuales al banco
Ventajas del crédito
- Eres dueño del equipo desde el inicio (puedes venderlo si necesitas liquidez)
- Más flexible: puedes comprar en varios proveedores o combinar varios equipos
- Disponible en más entidades (bancos, cajas, financieras)
- Para pequeños montos, aprobación más rápida
Desventajas
- Tasas más altas que el leasing en la mayoría de casos
- El equipo aparece como activo (y la deuda como pasivo) en tu balance
- No tienes el beneficio tributario del leasing de la misma manera
BCP Leasing y Scotiabank: opciones reales en Perú
BCP Leasing
BCP es uno de los bancos más activos en leasing para MYPES en Perú. Su producto para equipos se llama Leasing MYPE y tiene las siguientes características en 2026:
| Característica | Detalle |
|---|---|
| Monto mínimo | S/ 15,000 o USD 4,000 |
| Plazo | 24 a 60 meses |
| Tasa (TEA referencial en soles) | 14% - 22% |
| Cuota inicial | 0% - 20% (negociable) |
| Valor residual | 1% del valor del activo |
| Moneda | Soles o dólares |
| Requisito de antigüedad | 12 meses de operación |
BCP también financia equipos importados directamente desde el fabricante, lo que es útil si quieres equipos europeos o americanos con garantía de fábrica.
Scotiabank Leasing
Scotiabank tiene uno de los productos de leasing más flexibles del mercado peruano, especialmente para el sector gastronómico y hotelero:
| Característica | Detalle |
|---|---|
| Monto mínimo | S/ 20,000 |
| Plazo | 12 a 48 meses |
| Tasa (TEA referencial en soles) | 13% - 20% |
| Periodo de gracia | Hasta 3 meses (sin pagar capital) |
| Cuota inicial | Negociable desde 0% |
| Valor residual | 1% del valor del activo |
Scotiabank tiene un programa específico para el sector restaurantes y permite financiar paquetes completos (cocina + salón + POS) en un solo contrato de leasing.
Crédito para equipos: referencias 2026
| Entidad | TEA referencial | Monto máximo | Plazo máximo |
|---|---|---|---|
| BCP - Crédito MYPE | 20% - 30% | S/ 300,000 | 48 meses |
| BBVA - Préstamo Negocio | 22% - 32% | S/ 250,000 | 36 meses |
| Scotiabank - Crédito Comercial | 20% - 28% | S/ 200,000 | 48 meses |
| Interbank - Préstamo Empresa | 22% - 35% | S/ 150,000 | 36 meses |
| Caja Arequipa | 28% - 45% | S/ 80,000 | 36 meses |
Comparativa: leasing vs crédito
| Criterio | Leasing | Crédito Comercial |
|---|---|---|
| Tasa (TEA referencial) | 13% - 22% | 20% - 35% |
| Propiedad del equipo | Del banco hasta el final | Tuya desde el inicio |
| Deducción tributaria | Cuotas 100% deducibles | Solo depreciación |
| Monto mínimo en Perú | S/ 15,000 | S/ 5,000 |
| Garantía requerida | El mismo equipo | Bienes propios o aval |
| Proceso de aprobación | 1-3 semanas | 3-10 días |
| Flexibilidad de uso | Solo para el equipo acordado | Libre uso del dinero |
| Ideal para equipos de | Alto valor (S/ 30,000+) | Cualquier monto |
Ejemplo práctico: horno combinado de S/ 45,000
Con leasing a 36 meses (TEA 18%):
- Cuota mensual: aprox. S/ 1,620
- Total pagado en 36 meses: S/ 58,320
- Valor residual (opción de compra): S/ 450
- Total costo real: S/ 58,770
- Ahorro en IR (tasa MYPE 15%): hasta S/ 8,748 en deducciones
- Costo neto después de beneficio tributario: ~S/ 50,022
Con crédito a 36 meses (TEA 25%):
- Cuota mensual: aprox. S/ 1,790
- Total pagado en 36 meses: S/ 64,440
- Sin beneficio tributario adicional
- Costo total: S/ 64,440
El leasing sale aproximadamente S/ 14,000 más barato considerando el beneficio tributario.
Cuándo conviene cada opción
Elige leasing si:
- El equipo cuesta más de S/ 20,000
- Tu empresa paga Impuesto a la Renta (quieres deducir)
- Planeas renovar el equipo en 3-5 años
- Prefieres cuotas más bajas que un crédito convencional
- Tienes contabilidad formal con contador
Elige crédito si:
- El monto es menor a S/ 15,000 (leasing no es viable)
- Necesitas el dinero rápido y no tienes tiempo para el proceso de leasing
- Quieres ser dueño del equipo de inmediato (para venderlo si necesitas)
- Compras en varios proveedores y no puedes usar leasing de un solo proveedor
- Estás en Nuevo RUS o Régimen Especial y no llevas contabilidad completa
Equipos que sí justifican financiamiento
No todo equipo merece ser financiado. La regla es simple: el equipo debe generar más ingreso o reducir más costo de lo que cuesta el financiamiento.
| Equipo | Inversión típica | Retorno esperado |
|---|---|---|
| Horno combinado industrial | S/ 35,000 - S/ 80,000 | Mayor capacidad de producción, menor tiempo de cocción |
| Cámara frigorífica walk-in | S/ 15,000 - S/ 40,000 | Reduce merma, permite compras en volumen |
| Sistema de extracción | S/ 10,000 - S/ 25,000 | Obligatorio para ciertas licencias |
| Máquina lavaplatos industrial | S/ 12,000 - S/ 30,000 | Reduce personal, acelera rotación de mesas |
| Sistema POS completo | S/ 2,000 - S/ 8,000 | Control, reducción de pérdidas, integración con delivery |
Los equipos decorativos, de bajo uso o que no impactan la producción no deben financiarse. Financia lo que trabaja.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo acceder a leasing si soy persona natural con negocio?
Sí, pero es más difícil. La mayoría de productos de leasing están diseñados para personas jurídicas (empresa con RUC de empresa). Si eres persona natural con negocio, las opciones son más limitadas y las tasas pueden ser más altas. Considera constituir una empresa si planeas hacer inversiones frecuentes en equipos.
¿Qué pasa si el equipo se malogra durante el leasing?
Tú eres responsable del mantenimiento y reparación, aunque el equipo sea legalmente del banco. Por eso es clave contratar un seguro para el equipo (muchas veces el banco lo exige). Si el equipo queda inutilizable, sigues pagando las cuotas.
¿Puedo pagar el leasing antes del plazo?
Sí, pero puede haber penalidades por prepago anticipado (generalmente 1-3 meses de cuota). Consulta esto antes de firmar el contrato. Algunos bancos como Scotiabank permiten prepago sin penalidad después de los primeros 12 meses.
¿El leasing aparece en mis deudas del sistema financiero?
Sí, el leasing aparece en el sistema de la SBS. Si tienes deudas registradas en clasificación “normal”, no afecta tu acceso a otros créditos. Pero si estás al tope de tu capacidad de endeudamiento, puede dificultar un crédito adicional.
¿Cuánto tiempo demora la aprobación de un leasing?
Entre 1 y 3 semanas, dependiendo del banco y de la completitud de tu documentación. BCP y Scotiabank tienen procesos más ágiles para MYPES. Ten listos: RUC, declaraciones SUNAT de los últimos 12 meses, estados de cuenta bancarios y cotización del proveedor del equipo.
Conclusión
Para equipos de cocina de valor significativo, el leasing es generalmente la opción más inteligente en Perú: tasas más bajas, beneficio tributario y cuotas más manejables. El crédito comercial es válido para montos menores o cuando necesitas velocidad y flexibilidad.
Lo más importante antes de firmar cualquier contrato: calcula si el retorno del equipo supera el costo del financiamiento. Un horno que te permite hacer el doble de producción con el mismo personal es una inversión que se paga sola. Una cámara decorativa que solo hace tu cocina verse mejor, no.
En PANCA Software tienes el control de ventas, costos e inventario que necesitas para evaluar si un equipo nuevo realmente mejora tu operación. Con los reportes de PANCA, puedes mostrar al banco un historial de tu negocio confiable y negociar mejores condiciones de financiamiento.
¿Listo para renovar tu cocina? Antes de hablar con el banco, conoce tus números. PANCA te ayuda a demostrar la rentabilidad de tu restaurante y a preparar la información que los bancos necesitan para aprobar tu financiamiento.